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2024/06/11

　　【任务 1】根据下列资料新建账套： 帐 套 号： MH201101 帐套名称：明华实业公司 单位名称：明华实业公司 帐套路径：系统默认 ★小提示★ 没有星号的可以不用输入：账套描述、地址、电话。 注：新建账套 要点 二、系统参数设置 在建好账套后， 第一次打开账套时， 先到系统参数中设置会计期间、 启用期间和记账本 位币。 【任务 2 】设置系统参数 启用日期： 2011-1 设置：启用往来业务核销，凭证过账前必审核 三、设置用户组、操作员及权限 （一）新建用户组 【任务 3 】根据下表完成如下任务。 姓名 隶属于 （组） 权限 马红光 办公室 账务系统查询及管理 权 张伟 系统管理员 全部权限 李虹 Users 账务系统查询及管理 权 四、设置计量单位 计量单位组 代码 名称 换算系数 类别 数量组 001 个 1 无 002 台 1 无 五、辅助核算项目设置（部门、职员、供应商、客户） 2. 辅助核算项目： 系统提供了客户、职员、供应商、物料、部门等核算项目 作为辅助核 算 1. 辅助核算：辅助 会计科目 核算，作用类似明细科目 3. 路径：【基础设置】— 【核算项目】 【任务 4 】新增部门 编号 名称 1 总经办 (上级组 ) 1.01 办公室 1.02 销售部 1.03 采购部 2 财务部 3 生产部 注意 : 点击“部门”类别后 将光标移到右边空白处单击后 点新增按钮。 【任务 5 】公司扩建，通过 复制功能 添加一个部门，部门代码： 4；部门名称：生产二 部；部门属性与生产部完全相同。 【任务 6 】新增职员 编号 姓名 所属部 性别 职员类别 001 张伟 财务部 女 管理人员 002 黄中 生产部 男 车间管理人员 003 陈明 销售部 女 销售人员 004 马红光 办公室 男 管理人员 005 李江 办公室 男 管理人员 【任务 7 】将核算项目中职员“李江”设为禁用。 【任务 8 】建立客户档案 客户编号 客户名称 信用额度 增值税 1 华南区 (上级组 ) 1.01 中南科技公司 500 ,000 17% 1.02 南方电脑公司 600,000 17% 【任务 9 】建立供应商档案 供应商编号 供应商名称 1 华南区 (上级组 ) 1.01 广西机电公司 1.02 苏宁电器公司 补充：基础设置 五、辅助核算项目设置（部门、职员、供应商、客户） 【任务 1】在核算项目中，请对核算项目客户页面显示设置为 “数值列超宽警告 ” 。 路径： 【基础设置】 【核算项目】 【查看】菜单 — 【页面设置】 【任务 2 】以客户窗口为例，对核算项目设置为 “显示禁用基础资料 ” ；取消对核算项 目设置为 “核算项目简化显示 ” 。 路径： 【基础设置】 【核算项目】 【查看】菜单 — 【选项】子菜单 【任务 3 】物料有红黄蓝三种颜色，请在账套中增加 物料辅助属性，属于基本类的 ，代 码 01 ，名称为颜色，类型为字符型，长度为 10；再添加红黄蓝三种颜色，代码依次设置为 01， 02 ，03 。 提示：应在 “物料辅助属性 ” 中设置而非 “核算项目 ” 中设置 。 【任务 10】将核算项目中的全部职员信息引出 , 保存在桌面 , 文件命名为“职员 表 .xls ”。 路径： 【基础设置】 【核算项目】 【职员】 【文件】 【引出数据】 —选择第一项 （*.xls ） —【确定】—选择保存位置及输入文件名—保存。 六、外币币种及汇率设置 【任务 11】设置外币币种及汇率 代码 名称 汇率 小数位 固定汇率 RMB 人民币 1 2 否 USD 美元 6.8 2 是 HKD 港币 0.87 2 否 【路径】【基础设置】【币别】【新增】—录入名称、汇率、折算方式、小数位数 — 【确定】。 （一）引入会计科目 【任务 12】 1. 导入会计科目，科目模板类型：新会计准则科目。 【路径】【基础设置】─【会计科目】 ─ 【文件】 ─ 【从模板中引入科目】—选择 模板类型（新会计准则） ─ 【引入】—选择科目。 七、会计科目设置 . 引入新会计准则下的全部会计科目。 （二）新增会计科目 【任务 13 】新增明细会计科目 借方科目 期初余额 辅助 贷方科目 贷方余额 辅助核 核算 算 现金（ 1001） 30000 . 34 累计折旧（ 1602） 65342 工行（ 1002. 01） 45000 应付职工薪酬（ 2211 ） 196700. 34 中行（ 1002. 02） 324030 实收资本（ 4001 ） 2242686 应收帐款（ 1122） 中南科技公司： 200000 客户 应付帐款（ 2202 ） 广西机电公司： 20000 供应商 南方电脑公司： 237000 苏宁电器公司： 25302 其他应收款 张伟： 24000 职员 管理费用（ 6602 ） （1221） 陈明： 40000 工资（ 6602. 01 ） 库存商品（ 1405） 450000 数量 办公费用（ 6602. 02 ） 无 硬盘（ 1405. 01） （1000 个） 金额 业务招待费（ 6602. 03） 折旧费（ 6602. 04） 固定资产（ 1601） 1，200 ，000 合计 2550030.34 合计 2550030.34 补充：增加外币核算科目：建行（美元） 1002.03、交行（港币） 1002.04 【路径】【基础设置】— 【会计科目】 注意 : 三）修改会计科目 科目一旦设定完毕， 已录入期初余额或编制凭证时已使用过该科目 ，则该科目及其上级 科目 都将不能再进行修改。 （四）删除会计科目 【任务 14】将不需使用的会计科目“ 6901 - 以前年度损益调整”进行删除。 【任务 15】将会计科目“ 1521 - 投资性房地产”设为禁用 【任务 16】录入科目期初余额 借方科目 期初余额 辅助 贷方科目 贷方余额 辅助核 核算 算 现金（ 1001） 30000 . 34 累计折旧（ 1602） 65342 工行（ 1002. 01） 45000 应付职工薪酬（ 2211 ） 196700. 34 中行（ 1002. 02） 324030 实收资本（ 4001 ） 2242686 应收帐款（ 1122） 中南科技公司： 200000 应付帐款（ 2202 ） 广西机电公司： 20000 客户 供应商 南方电脑公司： 237000 苏宁电器公司： 25302 其他应收款 张伟： 24000 职员 管理费用（ 6602 ） （1221） 陈明： 40000 工资（ 6602. 01 ） 库存商品（ 1405） 450000 数量 办公费用（ 6602. 02 ） 无 硬盘（ 1405. 01） （1000 个） 金额 业务招待费（ 6602. 03） 折旧费（ 6602. 04） 固定资产（ 1601） 1，200 ，000 合计 2550030.34 合计 2550030.34 （二）固定资产期初数据 【任务 17】设置固定资产变动方式类别 代码 方式名称 凭证字 摘要 对方科目 001.001 购入 付 购入固定资产 1002.01 002.004 报废 付 报废固定资产 1606 【任务 18】设置固定资产卡片类别管理 代 名称 使 净残 计量 预设 固定 累计折 编码 是否 码 用 值率 单位 折旧方 资产 旧科目 规则 计提折旧 年 法 科目 限 001 生产 10 3% 台 平均年 1601 1602 SC- 由使用状态 设备 限法 决定是否提 折旧 002 办公 5 5% 平均年 1601 1602 BG- 由使用状态 设备 限法 决定是否提 折旧 【任务 19】固定资产初始余额录入 2008 年 11 月 5 日购入的机床生产线 日入账，固定资产编码 SC-001，原值合计 1，100，000 元，预计使用 10 年，采用平均年限法计提折旧， 预计净残值 20000 元，生产部使用。 2010年 12月 1 日购入办公设备电脑 20 套，12月 30 日入账，固定资产编码 BG-001， 原值合计 100，000 元，bg电子游戏平台预计使用 5 年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值 20000 元，生产部使用。 固定资产明细 资产编码 SC-001 BG-001 名称 机床 电脑 类别 生产设备 办公设备 计量单位 台 台 数量 2 20 入账日期 2008.11.30 2010.12.30 经济用途 经营用 经营用 使用状态 正常使用 正常使用 变动方式 购入 购入 使用部门 生产部 办公室 50%，生产部 50% 折旧费用科目 制造费用 管理费用 -折旧费 100%；制造费用 100% 币别 人民币 人民币 原币金额 1100000 100000 购进累计折旧 无 无 开始使用日期 2008.11.05 2010.12.01 已使用期间 25 0 累计折旧金额 65342 0 折旧方法 平均年限法（第一种） 平均年限法（第一种） （三）应收应付初始数据 【任务 20 】录入应收应付初始数据 客户编号 客户名称 年初余额 1.01 中南科技公司 200000 1.02 南方电脑公司 237000 供应商编号 供应商名称 年初余额 1.01 广西机电公司 20000 1.02 苏宁电器公司 25302 【路径】【初始化】【应收应付初始数据】 【客户】—客户代码（点查看进行选择）—点明细下的“√”—录入应收账款原币。 【任务 21 】科目期初余额进行试算平衡。 【路径】【初始化】—【科目初始数据】—在币别下选择【综合本位币】— 【平衡】 — 【关闭】。 注意：有外币业务的情况下，必须切换到综合本位币状态下再试算平衡。 注意 : 借贷方差额为 0 平衡 , 只有平衡后方可启用账套。 ★小提示★ 如果科目数据为外币业务，要选择“美元”和“欧元”币别才能录入，数据录入后在 “人民币”状态下是无法看到的，必须选择“综合本位币”才能查看到“银行存款”的总 额。 “应收账款”和“应付账款”下设有核算项目， 所以必须按“客户”和“供应商”明细 录入。不能直接录入，必须点击“√”处。 预付账款既有往来核算又有外币核算 , 先选择币别。 （四）启用财务、业务系统 【任务 22 】启用财务、业务系统。 【路径】【初始化】【启用财务 / 业务系统】 【开始】【确定】。 九、设置凭证类别 【任务 23 】新增凭证字 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001， 1002 付款凭证 贷方必有 1001， 1002 转帐凭证 借和贷必无 1001， 1002 十、设置结算方式 【任务 24 】设置结算方式 1. 新增结算方式 代码 名称 JF06 支票 2.修改结算方式 “JF01-现金 ”核算科目为 “1001—库存现金 ”。 注意 :修改时选择要修改的结算方式 —点击修改 —核算科目在科目代码后选 择。 二 一、凭证录入 【任务 1】根据下列业务填制记账凭证。 1．4 日，销售部购买了 680 元的办公文具，附单据一张。 2 ．4 日，财务部从工行提取现金 23000 元作为备用金 3．7 日，销售部陈明报销业务招待费 20000 元，差旅费 10000 元，归还借款 10000 元。 4 ．10 日，销售给南方电脑公司硬盘 1000 个，单价 585 元货款末收 (不考虑 . 税 ) 5．结转硬盘销售成本，数量 1000， 单价 450 元 二、凭证查询 【任务 2】查询未审核但未过账的记账凭证。 【任务 3 】自定义条件查询 查询付字 1#凭证 , 并联查库存现金明细账。 查询 2011 年 1 月全部分录原币金额大于 10000 的分录行。 查询 2011 年 1 月全部是工资系统的机制凭证。 三、凭证修改、删除 1. 【路径】：在哪修改？ 先查后改 。 在“序时簿”窗口，定位于要修改或 删除的凭证中， 单击工具条中相应的 【修改】、 【删除】按钮， 对凭证进行修改或删除， 修改完成后，按“保存”按钮。 双击凭证：只能看不能改。 2. 修改删除前提： 没审核 。 （1）未经审核的凭证，凭证录入人员可以直接修改； （2 ）已经审核的凭证，则不能修改，只有取消审核后才可以修改bg电子游戏平台。 【任务 4 】对 2011 年 1 月凭证进行整理，进行凭证断号检查。 断号检查： 已审核、已过账、已结账期间 的凭证不参与断号整理 七、凭证模板的设置与调用 将常用凭证的摘要和科目等内容保存为模式凭证， 将来编制凭证时调入模式凭证， 修改 相关内容后保存即可。 1. 设置：先录入、再保存、最后单击【文件】【保存模式凭证】设置模式凭证 ; 【任务 5 】编制付 2#记账凭证， 并将凭证保存为模式凭证， 名称为“提现”， 类型为“常 用类”， 2. 调用 【路径】新增凭证后，单击【文件】【调用模式凭证】 八、常用摘要的设置与调用 在摘要录入的过程中， 可以使用“摘要库”， 将常用摘要放在摘要库中， 使用时选择即 可。 【要点】双击单元格 设置、双击单元格 提取 。bg电子游戏平台 九、结账 在本期 所有的会计业务 全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。 系统的数据处理都是针对于本期的， 要进行下一期间的处理 ，必须将本期的账务全部进 行结账处理，系统才能进入下一期间。 三 账务处理模块 一、总分类账 【任务 1】查询 1 月份各科目的总账（币别：综合本位币、包括未过账凭证）。 【任务 2 】查询 1 月份库存现金至应收账款科目的总账（币别：综合本位币、包括未记 账凭证、科目级别 1 至 2 级）。 二、明细分类账 【任务 3】查询 2011 年 1 月“银行存款明细账”，包含未过账凭证 综合本位币，在查 询结果中查询付 1 号凭证。 【任务 4 】查看公司 1 月份的管理费用多栏账。 【账务处理】— 【多栏式明细账】 — 【设计】— 【新增】—录入要查询的会计科目— 【自 动编排】【保存】—选择明细账名称— 【确定】【确定】 五、项目分类账 【任务 5 】查询 2011 年 1 月“应收账款”的核算项目分类总账，查询结果包含未过账 凭证。 六、凭证汇总表、科目余额表 【任务 6 】查询 2011 年全部未过账凭证的凭证汇总表，币别：综合本位币。 二、常用报表模板 （一）打开模板、参数设置、生成报表 【任务 1】打开资产负债表模板，生成 2011 年 1 月的资产负债表。（包含未记账凭证） 1. 打开： 单击 【报表与分析】 - 【自定义报表】 ，在 【我的报表】 中点击“资产负债表”; 2. 参数：单击【 工具 】菜单 - 选择【公式取数参数】，设置年度、期间及未记账凭证选 项； 3. 生成：单击【 数据 】菜单 - 选择【报表重算】。 【任务 2 】打开利润表模板，生成 2011 年 1 月的利润表。 （包含未记账凭证） 二）报表简单操作 1. 显示公式 / 显示数据 在【 视图 】菜单下： 【显示公式】：报表将显示您所定义的公式； 【显示数据】：报表将显示公式计算后的数据。 2. 表页管理 【格式 】菜单【表页管理】进入“表页管理”； 单击【 添加 】按钮增加表页，表页张数任意设置。 （如：资产负债表有 12 个会计期间） 单击【 删除 】按钮将不用的表页删除掉。 【任务 3 】打开利润表，增加表页，并将原表页标识改为 1 月，新增表页标识设置为 2 月。 【路径】：【格式】－【表页管理】 3. 设置取数期间 【任务 4 】在利润表 1 月表页中设置公式取数参数的开始与结束期间为 1 月。 【路径】：【 工具 】菜单 - 选择【公式取数参数】（三）设置公式 路径：【 插入 】【函数】 或者 选择 FX 按钮 调出函数列表。 1.ACCT （总账取数函数） 2.ACCTCASH（现金流量） 3.REF-F （两表间） 【任务 5 】设置资产负债表项目公式（直接填列、计算填列） “应付职工薪酬”项目的期末余额和年初余额公式 “货币资金” 期末余额 = 库存现金、银行存款、其他货币资金 “固定资产” 年初余额 = 固定资产 - 累计折旧 - 固定资产减值准备 【要点】参数：期末 选 2 项 ，年初 选 4 项 ，起止期间都 选 1； “应收账款”项目的期末余额 =应收账款借末 +预收账款借末 - 坏账准备贷末 “应付账款”项目的期末余额 =应付账款贷末 +预付账款贷末 【要点】 两收两付科目：只指定余额不行，还需要指定 借方期末余额 还是 贷方期末余额 ； 【任务 6 】设置利润表营业收入和管理费用公式（本期金额和上期金额） 【要点 1】取数类型： 本期金额“利润表 本期实际 发生额 SY” 上期金额“利润表 本期实际 发生额 SY” 本年累计金额“利润表 本年实际 发生额” 【要点 2 】起始期间与结束期间：本期金额默认，上期金额都是 -1 。 营业收入 =主营业务收入 +其他业务收入 【任务 7 】现金流量表 （ACCTCASH函数） 打开“自定义报表”中的利润表，在 B19 定义一个“购买商品，接受劳务费支付的现 金” 折合本位币金额 的取数公式。 注：由于现金流量表不允许编辑，所以在利润表演示。 【任务 8 】两个报表间取数公式 （REF-F 函数 ） 打开自定义报表中的“资产负债表”在 E33 定义取“利润表”中 B18 单元格的值。 三、自定义报表 （一）新建报表 （一）新建报表 货币资金表 单位名称：明华公司 2011 年 1 月 31 日 单位：元： 项目 本期发生额 期初余额 期末余额 科目 借方发生额 贷方发生额 现金 银行存款 合计 单位负责人： 主管： 制单： 【任务 11 】 1. “按 ENTER键移动活动单元格”改为向“左”。（表属性） “拖动填充函数字符型参数”设置为勾选。 2. 数据区域设为数值“ #,##0.00; - #,##0.00; ”（保留两位小数、余额为不显示），负 数为红字bg电子游戏平台，并将单元格做单元锁定。 3.B5 和 C5 进行单元格合并。 4.C 列设为列宽锁定、 “超界警告”、 C 列隐藏。 四应付应收模块 二、采购与应付管理 （本节操作使用 KIS 演示账套，业务日期： 2009 年 5 月） （一）录入采购发票 【任务 1】2009 年 5 月 10 日，公司收到 LG公司发来品牌 HP电脑 10 套、不含税单价 5000 元，办理入库 , 录入收到开来的采购专用发票，单据号： CG001。 【路径】：【采购管理】—【采购发票】（先保存后审核） （二）录入付款单 付款：预付款和付款业务 【任务 2 】填制预付款单据 2009 年 5 月 12 日，预付华硕科技有限公司 3000 元，通过工行电汇付款，请编制付款 单据 F0001 并保存。（单据号在考试时需修改） 【任务 3 】2009 年 5 月 20 日，通过工行开出商业承兑汇票支付 LG 公司货款 58500 元。 提示：先保存后审核。 【任务 4 】2009 年 5 月 25 日以期初预付款核销华硕科技有限公司 5 月 8 日货款 18900 元。 （自动核销- 保存 - 审核） （四）生成凭证 【任务 5 】（取消基础设置中往来业务编号必录选项） 2009 年 5 月 31 日生成 支付 华硕科技有限公司 5 月 20 日货款 58500 元的凭证。 生成 预付冲应付 凭证（支付华硕科技有限公司 5 月 20 日货款 18900 元）。 【路径】：【应收应付】—【生成凭证】 （五）采购和应付报表 【任务 6 】2009 年 5 月 31 日查询本期采购发票明细表、应付账款明细表。 【路径】：【采购管理】—【账簿报表】 【路径】：【应收应付】—【账簿报表】 三、销售与应收管理 （一）录入销售发票 【任务 7 】2009 年 5 月 25 日公司销售给太和电脑公司商用 PC机 40 套，根据 4 月 21 日销售出库单为源单录入销售发票。发票号： XF001。 【路径】：【销售管理】—【销售发票】（先保存后审核） （二）录入收款单 【任务 8】2009 年 5 月 30 日，工行预收太和电脑公司银行汇票 5000 元做订金， 请编制 收款单 SKD094并保存。 【路径】：【应收应付】—【收款单】（先保存后审核） 【任务 9 】2009 年 5 月 30 日，收到太和电脑公司商用 PC机 40 套，货款 100 万元电汇 存入工行，请编制收款单 SKD094并保存。 【路径】：【应收应付】—【收款单】（先保存后审核） （三）收款核销 【任务 10】2009 年 5 月 31 日以太和电脑公司 4 月 30 日预收款冲销 5 月 3 日应收款。 【路径】：【应收应付】—【往来核销】（先自动核销 -- 保存 -- 后审核） （四）生成凭证 【任务 11】2009 年 5 月 31 日生成 5 月 30 日收到太和电脑公司商用 PC机货款的凭证。 【路径】：【应收应付】—【生成凭证】 （五）账表查询 【任务 12】2009 年 5 月 31 日查询本期客户往来对账单、账龄分析表。 【路径】：【应收应付】—【账簿报表】 五工资模块 选取工资类别 ，进行其它操作时都会弹出选取类别的窗口。 【任务 1】建立工资类别：类别名称：全体员工。 【路径】： 【账簿报表】 【类别管理】－设置后选中“全体员工”类别，单击窗口右下 角“选择”按钮。 全部） 【任务 2 】引入总账中的各部门； （三）建立职员档案 所有职工 都必须先建立档案，登记姓名等信息， 才能计算其工资 。 【任务 3 】从总账系统导入现有部门人员 【路径】：【账簿报表】【职员】 【任务 4 】在工资系统中设置： 工商银行、代码 001 中国银行、代码 002 账号长度各为 5 位。 【路径】：【账簿报表】【银行】 （六）项目设置 工资项目：工资的组成项目。 工资项目设置：指定义工资项目的名称、类型bg电子游戏平台、长度、小数、属性，它是 计算工资的基 础 。 【任务 5 】设置工资项目： 项目名称 数据类型 位数 项目属性 职员代码 文字 其他 职员姓名 文字 其他 部门 文字 其他 基本工资 货币 2 固定项目 奖金 货币 2 可变项目 独补 货币 2 固定项目 应发合计 货币 2 可变项目 代扣税 货币 2 可变项目 住房公积金 货币 2 可变项目 扣款合计 货币 2 可变项目 实发合计 货币 2 可变项目 【数据类型】： 文本型 的不能参加运算，可以输入字符和数字； 货币型 的只能输入数字，可以参加计算； 【项目属性】： 固定项目：工资计算不需要改变，内容带入到下一次工资计算。 可变项目： 可根据需要进行选用或不用的项目， 其内容随工资计算发生改变， 如预设的 应发合计项。 （七）公式设置 定义： 指设置某些 工资项目的计算公式及工资项目之间的数据运算关系 ，是自动计算工 资和生成计算工资记账凭证的基础。 【任务 6 】 公式名称：全体员工 住房公积金 =基本工资 *0.1 应发合计 =基本工资 +奖金 +独补 扣款合计 =代扣所得税 +住房公积金 实发合计 =应发合计 - 扣款合计 （八）工资录入 - 设置工资数据输入过滤器 【任务 7 】新增过滤器并录入数据： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 工资项目及数据： 职员 职员姓 部门 职员 基本 奖金 独补 应发合 代扣税 住房公 扣款合 实发合 代码 名 名称 类别 工资 计 积金 计 计 001 张伟 财务 管理 3500 1000 200 部 人员 002 黄中 生产 生产 2500 800 200 部 管理 人员 003 陈明 销售 销售 1500 500 200 部 人员 004 马红光 办公 管理 2000 800 200 室 人员 【要点】 1. 基本不变数据和变动数据，其中变动数据要在每月进行编辑修改； 2. 姓名等基础数据和通过公式自动计算数据不能输入 ; 3. “代扣税”项不输入，待使用“所得税计算” 功能计算后引入结果。 （二）职员变动 如：部门间流动、职称变动、职位变动等。变动影响： （1）影响下一个工资期间：【基础设置】模块 职员管理 ; （2 ）影响当前的工资期间：【工资管理】模块【职员变动】，职员变动，可实现将人 员信息变动之后的结果直接同步在当前期间的工资计算中， 并且保留历史变动记录， 以供后 期查询。 【任务 11】将马红光的“办公室”部门修改为“销售部”。 （三）工资计算 根据用户输入的职工工资数据和定义的计算公式， 使用“工资计算”功能， 软件能自动 完成工资计算。 【任务 12】打开指定的方案，完成工资计算。 （四）所得税计算 【任务 13】设置工资所得税过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 名 称 个人所得税计算 税率类别 含税级距税率 所得项目 应发工资 所得计算 应税所得 =应发合计 - 独补 - 住房公积金 所得期间 1-12 外币币别 人民币 基本扣除 2000 【任务 14】个人所得税导入工资表 【工资录入】 点击区选按钮、代扣税列头（其它列不可以）、点击所得税按钮； 五）工资审核 【任务 15】审核“全体员工”工资。 1. 选择单条或多条记录；多条前提：区选 2. 单击 “审核”按钮，则单元格底色变为苹果绿表明已审核，无法再修改。（提示： 必须反审核后才可以修改。） 3. 反审核：先选区域，再点反审核； （六）费用分配，生成记账凭证 设置工资转账关系 通过事先设置工资转账关系，就可以每月 自动分配工资费用，生成转账凭证。 【任务 16】 分配名称 工资分配 凭证字 记 部门 职员类别 工资项目 费用科目 核算项目 工资科目 核算项目 管理人员 应发合计 6602.01 2211 无 车间管理人员 应发合计 5101 2211 无 销售人员 应发合计 6601 2211 无 三、工资报表查询 【任务 17】工资条（给员工的） 工资配款表（给出纳的） 工资费用分配表（给会计的） 银行代发表（给银行的） 个人所得税申报表（给税务的） 工资结构分析（最低、最高、平均工资） 工龄分析 固定资产业务处理 二、日常业务处理 （一）新增固定资产 【任务 2 】新增固定资产卡片 资产编码 BG-002 名称 电脑 类别 办公设备 计量单位 台 数量 2 入账日期 2011.1.20 经济用途 经营用 使用状态 正常使用 变动方式 购入 使用部门 财务部 折旧费用科目 管理费用 - 折旧费 币别 人民币 原币金额 12,000 购进累计折旧 无 开始使用日期 2011.1.15 已使用期间 0 累计折旧金额 0 折旧方法 平均年限法（第一种） （二）固定资产变动 - 清理 清理：减少，减少的主要原因有：固定资产的投资转出、报废、盘亏、清理等。 【任务 3 】将 BG-001 固定资产卡片中的 2 台电脑报废。 清理日期 清理数量 清理费用 残值收入 变动方式 2011.1.25 2 200 5000 报废 【任务 6 】对本月固定资产计提折旧，并生成记账凭证。 单击窗口下方“计提折旧”按钮， 系统将开始计提折旧， 计提完成以后， 单击“完成” 按钮，完成折旧的计提。 （计提完折旧立即生成凭证，在两处【凭证管理】中都可查看到凭 证） 【任务 7 】删除本月固定资产计提折旧凭证。 提示：只能在【固定资产】【凭证管理】【序时簿】中完成。 【任务 8 】利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。 【路径】：【固定资产】【凭证管理】 单击“按单”按钮 三、账表查询 【任务 9 】查询本期固定资产账表： 固定资产明细账 固定资产清单 固定资产构成分析表 固定资产变动情况表 固定资产折旧明细表，并勾选“包含本期为零的固定资产”

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