bg电子游戏平台会计电算化工作程序图文档

2024/05/26

　　bg电子游戏平台bg电子游戏平台 会计主管 1、积极配合财务经理的工作，制订公司电算化发展规划及管理制度等， 为财务经理提供相关决策依据； 2、根据公司特点合理设置电算化工作岗位，正确分配系统各级操作人 员的使用权限，组织协调好各财务人员开展各项具体的会计电算化工 作； 3、经常检查各项电算化工作的执行情况和结果，严格执行责任制对各 岗位人员责任的约束条款。

　　3、 会计科目一经设定并已正式运用于系统中制单和记帐等功能，不 得随意修改，以避免造成系统数据库的紊乱；因核算需要而需新增 的会计科目则可在系统中增设。

　　4、 转换会计年度时，应于新会计年度开始后的 20 日内完成年初转 帐的工作，对结转后的年初余额试算平衡、对帐无误后，新会计年 度电脑帐方可使用。对于已成功结转的年初余额，不得随意修改， 以避免造成系统数据库的紊乱。

　　C记 帐 D对 帐 存在问题？ E 会计报表 F 帐表核对 存在问题？ G结 帐 H 档案管理

　　A、 制单人员 B、 审核人员 C、 制单人员 D、 审核、制单人员 E、 制单人员 F、 审核bg电子游戏平台、制单人员 G、 会计主管 H、 制单、档案管理人员

　　4、 记帐凭证经审核、打印输出后，制单人员应及时在系统中记帐， 记帐凭证未打印出之前，不得记帐。

　　5bg电子游戏平台、 当日凭证都输入、审核、记帐后，应及时查询打印当日现金收支 情况日报表，以便于及时掌握现金收支状况。

　　6、 月末所有原始都已输入系统并已记帐后，应及时运用系统汇总功 能，对所有已记帐凭证进行汇总，并打印输出汇总表；同时运用对 帐、试算平衡等功能，核对各科目总帐、明细帐与辅助核算帐等， 帐帐核对无误后，即可开始编制当期会计报表。

　　 成本、计划管理 1、配合财务经理及会计主管、系统管理人员工作，保证电算化日常工 作正常进行； 2、制订财务计划，管理控制成本，对公司经济活动进行准确而及时的 财务分析，为财务经理决策提供依据； 3、为会计主管提供岗位责任制的考核依据。

　　 系统操作 1、根据会计主管、系统管理人员对本岗位工作的具体安排、要求开展 工作； 2、及时准确地输入、打印输出各种记帐凭证、帐簿、会计报表； 3、及时准确为领导查询所需的各种财务数据； 4、正确使用权限内系统中的各种功能。

　　审 核 1、审核原始凭证的合法性、有效性以及是否手续齐全； 2、审核系统操作人员输入的记帐凭证，确保系统记帐凭证的制作质 量； 3、审核系统内总帐与明细帐、辅助帐及记帐凭证等是否试算平衡； 4、审核会计报表是否与相关总帐金额一致平衡。

　　 资金管理 1、负责银行、现金出纳岗、收入、往来岗的日常管理； 2、负责流动资金的日常核算管理； 3、负责每日制印收入日报表及现金日报表； 4、负责对门票、发票、收据等重要票据的日常管理。

　　帐凭证，⑥为打印已在电脑中记帐的已审核记帐凭证，并及时 粘贴原始凭证，经核对无误后，整理存档； 2、会计人员主要分工为制单、审核和档案管理人员； 3、各工作人员根据各种规章制度要求，并本着会计工作职业道德 要求认线、 各种基本会计报表应于该会计期后五日内编制完成并报出。会计 报表报出之前应认真与系统有关帐簿、凭证进行核对，如帐表不符， 应及时查找原因，并进行相应调整，直至帐表一致。其他辅助报表 则应于核对无误后在该会计期后十日内编报完毕。

　　1、 经济业务原始凭证经审核后应于两日内编制记帐凭证，并输入系 统，填制凭证时，应规范简要填写摘要。

　　2、 当日所有原始凭证都输入系统后，审核人员应及时审核记帐凭 证，发现问题应及时修改，确保当日输入的凭证都正确无误。

　　3、 记帐凭证经审核、修订无误后，即应打印输出，并将打印出的已 审核凭证和与其相对应的原始凭证装订，以备存档。

　　 系统管理 1、参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度； 2、执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责； 3、对系统软硬件的日常运行进行维护，及时排除系统运行中出现的各 种故障，确保系统正常稳定地运行。

　　 档案管理 1、及时备份系统中各种帐表数据，并分类编号存档，数据备份至少 做一次硬盘备份和两次软盘备份； 2、对打印输出的凭证、帐簿、报表等应及时装订存档； 3、对系统软硬件相关的光盘、磁盘、使用手册等资料进行分类编号， 妥善保管。

　　根据财税部门有关电算化管理规章制度及公司的管理核算特点，为稳 妥高效地开展会计电算化工作，公司财务部设置以下工作岗位：

　　5、 套帐初始化工作完成后，应根据现行财务制度规定并结合公司实 际情况，及时在电子报表系统中编制《利润及利润分配表》、《资产 负债表》、《财务状况变动表》、《管理费用明细表》等基本会计报表

　　以及公司内部管理需要而要求编报的各种明细表等，并设定各种报 表从系统取数的公式单元和批处理命令等。各种报表格式及公式单 元、批处理命令等一经设定，不得随意修改。

　　1、 每个独立核算的会计单位只能在系统内设立一套帐。新套帐必须 经财务部经理、主管会计同意后方能在电算化系统（以下简称“系 统“）内设立。

　　2、 设置会计科目时，必须按照现行财务制度规定并结合公司实际情 况来设置各级会计科目的名称及编码；同时应本着利于简化核算、 便于各种会计报表从电脑帐中自动取数的原则，合理适当地对部分 科目设置辅助核算功能。